Compliance Management System (CMS)
Einigen Top-Managern stand das Wasser in den letzten Jahren bis zum Hals, als verdeckte Preisabsprachen, Bestechlichkeit, Fälschung von Daten o.ä. bekannt wurden. Der Schaden für die Unternehmen ist enorm. Ein geschickt integriertes Compliance Management System (CMS) kann Ihnen helfen, das Bewusstsein Ihrer Mitarbeiter für regelkonformes und gesetzestreues Handeln noch weiter zu schärfen um Haftungsfälle, Schadensersatzklagen oder behördliche Ermittlungen zu vermeiden.
Für wen macht ein Compliance Management System Sinn?
Das betrifft jedoch nicht nur Großunternehmen und Verstöße gegen das Strafrecht. Wir verzeichnen seit Jahren eine Zunahme von Verfahren, die sich gezielt gegen Mittelständler richten und die Fragen des Steuerrechts, des Mindestlohns, von Datenschutz, Whistleblowing, Lieferkettengesetz oder Zollrecht zum Gegenstand haben.
Werkzeuge für ein gelungenes Compliance Management System
- interne Richtlinien
- gezielt geschaffene Prüfungsabläufe
- Mitarbeiterschulungen
- interne Audits
- Meldesysteme
intern oder extern
Auch kleinere Unternehmen können ein internes, ein externes oder ein sowohl in- und externes CMS installieren. Jede dieser Möglichkeiten bietet erkennbare Vor- und Nachteile. Ein externer Compliance Beauftragter ist z.B. dann besonders sinnvoll, wenn bei Ihnen kaum Ressourcen für eine interne Stellenbesetzung bestehen oder gerade kostenschonend agiert werden sollen. Die Beschäftigung eines eigenen internen Compliance Beauftragten ist für Compliance-Hochrisikobereiche (z.B. Kartellrecht) zu empfehlen.
Bestellung eines externen Compliance-Beauftragten
Mit einem externen Compliance-Beauftragten erhalten Sie einen effizienten und unabhängigen Berater an Ihre Seite, Sie vermeiden Interessenkonflikte, tragen keine weiteren Kosten für Aus- und Weiterbildung und können sich ganz auf Ihr Kerngeschäft konzentrieren.
Compliance Prozesses
Zu Beginn eines CMS Prozesses führt RIEDIGER. legal | tax zunächst eine branchenspezifische Risikoanalyse im Unternehmen durch, um zu ermitteln, wo und ob überhaupt Compliance Bedarf besteht. RIEDIGER. legal | tax erstellt gemeinsam mit Ihnen interne Richtlinien oder schult Ihre Mitarbeitenden. Gemeinsam erarbeiten wir Möglichkeiten, wie Verstöße im besten Fall verhindert, identifiziert können und wie auf identifizierte Verstöße optimal reagiert werden kann.
Angebot Compliance Management System
Lassen Sie sich von uns für Ihr Unternehmen ein maßgeschneidertes Angebot erstellen und bestellen auch Sie einen externen Compliance Berater (evtl. auch nur für Teilbereiche wie z.B. Datenschutz, Arbeitsrecht oder Zoll).
Grenzüberschreitende Geschäfte und somit auch grenzüberschreitende Warenlieferungen werden stark von zoll- und außenwirtschaftsrechtlichen Bestimmungen geprägt. Die regelkonforme Abwicklung dieser Geschäfte setzt das Kennen der rechtlichen Rahmenbedingungen voraus.
Dies beginnt mit vermeintlich einfachen Hinweisen zur Herkunft der Waren und steigert sich über die Angabe der Zolltarifnummer bis hin zur Feststellung von exportkontrollrechtlichen Genehmigungsvorbehalten.
Auf der einen Seite ist fachliche Qualifizierung notwendig, um compliancegerecht handeln zu können. Auf der anderen Seite ist ein risikoorientiertes CMS für zoll- und außenwirtschaftlich relevante Handlungen zu implementieren, um die zahlreichen potenziellen Risiken systematisch zu minimieren.
Da die Zahl der Zoll- und Außenwirtschaftsprüfungen zunimmt und systemseitige Verstöße von Behörden strenger geahndet werden als „normale“ Arbeitsfehler, empfehlen wir Ihnen die Implementierung und regelmäßige Überprüfung eines CMS.
Sprechen Sie uns, wenn wir Sie hierbei unterstützen können.
Grenzüberschreitende Geschäfte und somit auch grenzüberschreitende Warenlieferungen werden stark von zoll- und außenwirtschaftsrechtlichen Bestimmungen geprägt. Die regelkonforme Abwicklung dieser Geschäfte setzt das Kennen der rechtlichen Rahmenbedingungen voraus.
Dies beginnt mit vermeintlich einfachen Hinweisen zur Herkunft der Waren und steigert sich über die Angabe der Zolltarifnummer bis hin zur Feststellung von exportkontrollrechtlichen Genehmigungsvorbehalten.
Auf der einen Seite ist fachliche Qualifizierung notwendig, um compliancegerecht handeln zu können. Auf der anderen Seite ist ein risikoorientiertes CMS für zoll- und außenwirtschaftlich relevante Handlungen zu implementieren, um die zahlreichen potenziellen Risiken systematisch zu minimieren.
Da die Zahl der Zoll- und Außenwirtschaftsprüfungen zunimmt und systemseitige Verstöße von Behörden strenger geahndet werden als „normale“ Arbeitsfehler, empfehlen wir Ihnen die Implementierung und regelmäßige Überprüfung eines CMS.
Sprechen Sie uns, wenn wir Sie hierbei unterstützen können.
Eine Vielzahl von Unternehmen vertraut auf externe Datenschutzbeauftragte, um die strikten gesetzlichen Vorgaben zu erfüllen.
Vorteile für die externe Lösung
- kalkulierbare Kosten
- Haftungsschutz
- hohe Qualifizierung und Erfahrung eines externen Datenschutzbeauftragten,
- keine Schulungskosten
- eine unvoreingenommene pragmatische Herangehensweise
Auch der arbeitsrechtliche Kündigungsschutz eines internen Datenschutzbeauftragten ist hier oft Beweggrund für eine externe Lösung.
Lassen Sie sich beraten
Unsere Experten und Datenschutzbeauftragten beraten Sie gern bei Fragestellungen rund um das Thema Datenschutz oder schulen Ihr Personal.
Kontaktieren Sie uns wegen eines individuellen Angebots.
Eine Vielzahl von Unternehmen vertraut auf externe Datenschutzbeauftragte, um die strikten gesetzlichen Vorgaben zu erfüllen.
Vorteile für die externe Lösung
- kalkulierbare Kosten
- Haftungsschutz
- hohe Qualifizierung und Erfahrung eines externen Datenschutzbeauftragten,
- keine Schulungskosten
- eine unvoreingenommene pragmatische Herangehensweise
Auch der arbeitsrechtliche Kündigungsschutz eines internen Datenschutzbeauftragten ist hier oft Beweggrund für eine externe Lösung.
Lassen Sie sich beraten
Unsere Experten und Datenschutzbeauftragten beraten Sie gern bei Fragestellungen rund um das Thema Datenschutz oder schulen Ihr Personal.
Kontaktieren Sie uns wegen eines individuellen Angebots.
Bei der Tax-Compliance liegt der Fokus darauf, Strukturen, Arbeitsabläufe und Sachverhalte im Unternehmen, die steuerliche Auswirkungen haben können, zu erfassen und zu optimieren. Damit soll ein steuerlich korrektes Verhalten und Handeln erreicht werden.
Beispiele
- Optimierung der Fristenkontrolle
- Überprüfung der ordnungsgemäßen steuerlichen Buchführungs- und Aufzeichnungspflichten
- Wo liegen Risiken der verdeckten Gewinnausschüttung?
- Enthalten Rechnungen nach § 15 UStG die geforderten Merkmale etc.
Lassen Sie sich beraten
Die Möglichkeiten des Aufbaus eines Tax-CMS sind sehr vielfältig und sollten auf Basis Ihres individuellen Unternehmens erfolgen.
Bei der Tax-Compliance liegt der Fokus darauf, Strukturen, Arbeitsabläufe und Sachverhalte im Unternehmen, die steuerliche Auswirkungen haben können, zu erfassen und zu optimieren. Damit soll ein steuerlich korrektes Verhalten und Handeln erreicht werden.
Beispiele
- Optimierung der Fristenkontrolle
- Überprüfung der ordnungsgemäßen steuerlichen Buchführungs- und Aufzeichnungspflichten
- Wo liegen Risiken der verdeckten Gewinnausschüttung?
- Enthalten Rechnungen nach § 15 UStG die geforderten Merkmale etc.
Lassen Sie sich beraten
Die Möglichkeiten des Aufbaus eines Tax-CMS sind sehr vielfältig und sollten auf Basis Ihres individuellen Unternehmens erfolgen.
Denis Riediger | +49 (0) 351 438 3708-12
info@riediger-legal.com
